织金县审计局2016年度部门决算
一、审计局单位概况
（一）主要职能
1、负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财政收支的真实性、合法性和效益性进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障我县经济社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
2、贯彻执行国家有关审计法律法规和方针政策。制定并组织实施全县审计工作发展规划、年度审计工作计划。对开展的审计、审计调查和核查事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。
3、向县人民政府提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改结果报告。向县人民政府报告其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。根据需要依法向社会公布审计结果。向县直有关部门和乡镇（街道）通报审计情况和审计结果。
4、直接进行下列审计并出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
（1）县级财政预算执行情况和其他财政收支，中央财政转移支付资金。
（2）县级各部门及直属单位、使用县级财政资金的事业单位、社会团体的预算执行情况、财务收支和中央财政转移支付资金。
（3）下级人民政府财政预算执行情况、决算及其他财政收支，中央和省财政转移支付资金。
（4）根据上级审计机关授权，对市级以上投资或以市级以上投资为主的在织建设项目的预算执行情况和决算。县级投资或县级投资为主的建设项目资金的预算执行情况和决算。
（5）县级地方金融机构和县级国有资本占控股或主导地位的企业资产、负债、损益。
（6）根据上级审计机关授权，审计监督在织的国家金融部门、保险机构和其他单位的财务收支及资产、负债、损益状况。
（7）县直各部门管理和受政府委托由其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。对县级驻外省（市）机构及其国有资产开展审计监督。
（8）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。
（9）法律、法规规章制度规定由县审计局审计的其他事项。
5、对科局级领导干部及属于县审计局审计监督对象的部门、单位主要负责人实施经济责任审计。对乡镇（街道）党政领导班子开展经济责任审计工作情况进行定性评价。
6、对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等特定事项进行专项审计或审计调整。
7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政应诉或政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9、加强对县审计机关信息网络建设和干部业务培训。
10、承办县委、县政府和市审计局交办的其他事项。
（二）部门预算单位构成
本部门包括行政单位：织金县审计局；所属股级财政全额拨款事业单位：织金县审计局固定资产投资审计所和织金县审计局信息中心。
（三）部门人员构成
我局编制总数27人（其中行政编制10人、事业编制15人、行政工勤编制2人）、在职实有人数18人（其中行政编制7人、事业编制10人、行政工勤编制2人）；退休人员7人。
二、审计局2016年度部门决算公开报表（见附表）
三、审计局2016年度部门决算情况说明
（一）审计局2016年度收入支出决算总体情况说明。
审计局2016年度收支决算总计348.99万元，与2015年相比，增加57.34万元，增长17%。主要原因是:人员增加，工资上涨;审计项目增加，费用增加。
（二）2016年度收入决算情况说明。
本年收入合计328.16万元，其中：财政拨款收入328.16万元，占100%；
（三）审计局2016年度支出决算情况说明。
本年支出合计348.99万元，其中：基本支出348.99万元，占100%；
（四）审计局2016年度财政拨款收入支出决算总体情况说明。
审计局2016年度财政拨款收支决算总计348.99万元。与2015年相比，增加57.34万元，增长17%。主要原因是：人员增加，工资上涨;审计项目增加，费用增加。
（五）审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明。
1．一般公共财政拨款支出决算总体情况。
2016年度一般公共预算财政拨款支出348.99万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款支出增加57.34万元，增加17%。主要原因是：人员增加，工资上涨;审计项目增加，费用增加。
2．一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2016年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：行政运行科目支出274.18万元，占79%；审计业务科目支出52万元，占15%；其他审计事务支出科目支出22.81万元，占6%。
3．一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2016年度一般公共预算财政拨款支出当年预算为206.68万元，支出决算为348.99万元，完成当年预算的169%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加，工资上涨;审计项目增加，费用增加。其中：
（1）一般公共服务支出科目（类）审计事务科目（款）行政运行科目（项）。当年预算为179.68万元，支出决算为217.58万元，完成当年预算的121%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加，工资上涨;审计项目增加，费用增加。
（2）一般公共服务支出科目（类）审计事务科目（款）其他审计业务支出科目（项）。当年预算为27万元，支出决算为72.8万元，完成当年预算的270%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加，工资上涨;审计项目增加，费用增加。
（六）审计局2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2016年度一般公共预算财政拨款基本支出348.99万元，其中：人员经费217.58万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费等；公用经费131.41万元，主要包括办公费、水电费、差旅费等。
（七）2016年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。
2016年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算6.5万元，比上年减少5.4万元，降低45%，减少原因是公车改革、单位厉行节约。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，；公务用车购置及运行维护费支出4.31万元，占66%，比上年减少3.09万元，降低42%，减少原因是公车改革、单位厉行节约；公务接待费支出2.19万元，占34%，比上年减少2.31万元，降低51%，减少原因是单位严格执行中央八项规定、厉行节约。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费支出0万元。审计局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费4.31万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费4.31万元。主要用于车辆维护、燃油费等。2015年，单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
（3）公务接待费2.19万元。具体是：
国内公务接待支出2.19万元，主要是接待检查工作费用等。2016年国内公务接待48批次，866人次。
（八）政府性基金预算收入支出决算情况说明。
2016年政府性基金预算财政拨款本年收入0万元，本年支出0万元。具体支出情况如下：
（九）其他重要事项的情况说明。
1．机关运行经费支出情况。
2016年运行经费支出274.18万元，比2015年增加74.52万元，增长37%，主要原因是人员增加，工资上涨;审计项目增加，费用增加。
2．无政府采购支出情况。
3．国有资产占用情况。
截至2016年12月31日，共有车辆1辆，其中， 一般公务用车1辆。
4．预算绩效管理工作开展情况
（1）无项目绩效评价工作开展情况，包括项目绩效目标、支出绩效评价等情况。
（2）无绩效评价工作取得的成效
四、名词解释
（一）财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（五）附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
（六）其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
（七）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（八）上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（九）结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
（十）年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十四）对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
